TY  - SER
AU  - Prat Westerlindh, Carlos
TI  - Los paraísos fiscales y el blanqueo de dinero
CY  - Las Rozas [Madrid]
PB  - La Ley.
KW  - Blanqueo de capitales
KW  - Fraude
KW  - España
N2  - En el presente artículo se analiza la importancia que tienen los paraísos fiscales en el delito de blanqueo de dinero.Se exponen los mecanismos y fórmulas que habitualmente se utilizan para el blanqueo de dinero haciendo uso de estos países, ya sea mediante el sistema bancario internacional, o bien utilizando sociedades mercantiles. Se relacionan las medidas de prevención y descubrimiento del blanqueo conforme a la actual legislación española, destacando las especiales obligaciones de
información que pesan sobre abogados y empresas que se relacionan con paraísos fiscales
ER  -